2025년 세제 개편으로 국내 대주주 양도소득세 기준이 10억 원으로 강화되면서, 투자자들 사이에서 해외주식으로 눈길을 돌리는 움직임이 뚜렷해지고 있습니다. 이번 글에서는 해외주식 양도소득세와 국내 주식 세금 차이, 그리고 절세 방법을 비교 정리했습니다.
📌 국내 주식 양도소득세 제도
- 대상: 연말 기준 종목당 10억 원 이상 보유한 대주주
- 세율: 22% (지방세 포함 최대 27.5%)
- 거래세: 0.20% (2025년 기준)
- 👉 참고: 기획재정부 세제개편안
📌 해외주식 양도소득세 제도
미국
- 과세 대상: 모든 투자자
- 세율: 보유기간에 따라
- 단기(1년 이하): 소득세율 (최고 37%)
- 장기(1년 초과): 0~20% (소득 수준별 차등)
- 거래세 없음
- 👉 출처: IRS 공식 사이트
일본
- 세율: 약 20.315% (소득세 + 주민세 포함)
- 특징: 국내·해외 구분 없이 합산 과세
한국 vs 미국 차이
- 한국: 대주주만 과세, 대신 거래세 있음
- 미국: 모든 투자자 과세, 대신 거래세 없음
- 투자자 심리: 거래세 부담 없는 미국 시장 선호 증가
📌 해외주식 절세 팁
- 장기 보유 전략
미국의 경우 1년 이상 보유 시 장기 양도소득세율 적용으로 절세 효과 큼 - 이중과세 방지 협약 활용
미국·일본과 한국은 조세조약이 있어, 일정 세율만큼은 환급 또는 공제 가능
👉 확인: 국세청 해외투자 가이드 - 해외 배당소득 관리
배당금 원천징수 후, 한국에서 추가 과세 시 세액공제 가능
📌 Q&A로 보는 해외주식 양도소득세
Q1. 해외주식도 대주주 기준이 있나요?
➡ 아닙니다. 해외주식은 대주주 여부와 상관없이 모든 투자자에게 과세됩니다.
Q2. 미국 주식에서 세금이 얼마나 나오나요?
➡ 장기 보유 시 0~20%, 단기 보유 시 최대 37% 세율이 적용됩니다.
Q3. 해외주식 세금은 어떻게 신고하나요?
➡ 매년 5월 종합소득세 신고 시 국세청 홈택스에서 신고합니다.
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